提供されたニュース速報によると、コインベース・アイルランド・リミテッドは、顧客資金保護に関する管理体制を巡り、アイルランド中央銀行と325万ユーロで和解した。問題には、資金の混在が報告されたこと、他法人の顧客による出金のためにCBIEの保護口座を使用したこと、そして2023年から2024年上期にかけて平均0.54％の積立不足につながったコーディングエラーが含まれるという。

報じられたコインベース・アイルランドの和解内容

今回の報道が対象とするのはコインベース・ヨーロッパ・リミテッドではなく、コインベース・アイルランド・リミテッド（CBIE）だ。速報によれば、CBIEは欧州の顧客に法定通貨サービスを提供しており、アイルランド中央銀行の調査は顧客資金保護額の算定、資金の保管、一部の保護業務の外部委託を対象としていた。

さらに速報は、3つの不備を挙げている。異なる法人の顧客資金を混在させたこと、他法人の顧客による出金の一部を支払うためCBIEの保護口座を使ったこと、そして2023年から2024年上期に保護口座で平均約0.54％の積立不足を生じさせたコーディングエラーである。同速報では、コインベースが問題は是正済みであり、顧客に金銭的損失はなく、出金へのアクセスも妨げられなかったとしていると伝えている。

この報道上の案件は、アイルランド中央銀行の資料で公表されている別のコインベースへの執行措置と区別する必要がある。後者の資料が対象とするのはコインベース・ヨーロッパ・リミテッドであり、マネーロンダリング対策およびテロ資金供与対策における取引モニタリングの不備に対し、2146万4734ユーロの制裁金が科された案件である。報じられたCBIEの資金保全案件とは異なる。

報じられた資金保全上の不備が重要となる理由

資金保全に関する執行は、顧客が直ちに損失を指摘できるかどうかだけでなく、顧客資金を管理する統制の健全性を問うものだ。ブルースナップ・ペイメント・サービシズ・アイルランド・リミテッドに関する別の資金保全執行事例で、中央銀行は、分別銀行口座で保有する顧客資金を企業自身の資金や、同一グループの他法人およびその顧客の資金と混在させてはならないとしている。

中央銀行の同説明は、顧客資金の分別、指定、照合の重要性も強調している。資金保全の目的は、決済まで顧客資金を守るとともに、決済会社または電子マネー会社が破綻した場合に、資金が全額かつ速やかに返還されるようにすることだという。

こうした背景から、報じられたCBIEの問題は、確認されれば重大な意味を持つ。資金の混在、保護口座の法人横断的な利用、積立不足は、コインベースが顧客の資金損失や出金上の問題はなかったとする立場であっても、顧客資金が常に適切に分別され、全額裏付けられていたかという核心に直接関わるためだ。

本件でなお確認されていない点

提供された調査資料では、このコインベース・アイルランド案件に対応するアイルランド中央銀行の和解公告、または判読可能なコインベースの一次声明は確認できなかった。したがって、報じられた325万ユーロの制裁金、資金保全に関する詳細な認定、是正措置の主張は速報の内容として記述できるものの、対応する一次文書によって公式に確認された事実ではない。

現時点で未確定の主な点には、正確な和解日、手続きの正式名称、中央銀行が適用した法的根拠、正確な対象顧客の範囲、報じられた積立不足の総額、継続的な監督条件の有無がある。次に決定的となるのは、コインベース・アイルランド・リミテッドを名指しし、資金保全案件の内容を直接示す中央銀行の公告またはコインベースの声明となる。