[Block Media = Avocat Kang Ryeon-ho] La réglementation d'entrée et les règles de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) pour les opérateurs d'actifs virtuels seront renforcées. L'Autorité de l'analyse des informations financières (FIU) a adopté le projet de décret d'amendement de la loi sur la déclaration et l'utilisation des informations financières spécifiques lors de la réunion du Conseil des ministres du 11 août 2026.
Cet amendement dépasse le simple complément des systèmes existants, car il implique l'examen de la solidité financière, de la crédibilité sociale, de la gouvernance et des capacités de contrôle interne des opérateurs d'actifs virtuels dès la phase de déclaration. De plus, il introduit une réglementation différenciée en fonction du niveau de risque pour les transactions entre opérateurs d'actifs virtuels nationaux ainsi que pour les transactions avec des opérateurs d'actifs virtuels étrangers et des portefeuilles personnels.
Le contexte de cet amendement repose sur la nécessité de prévenir l'entrée sur le marché d'opérateurs d'actifs virtuels non fiables et de répondre plus efficacement aux risques de blanchiment d'argent et de dissimulation de profits criminels liés aux actifs numériques.
En particulier, les transactions de transfert d'actifs numériques présentent des difficultés pour détecter et suivre les risques de blanchiment d'argent en raison de leur mobilité transfrontalière et de leur anonymat. Par conséquent, cet amendement renforce simultanément la réglementation sur l'entrée des opérateurs d'actifs virtuels et sur le mouvement des actifs numériques.
L'un des aspects les plus remarquables de cet amendement est le renforcement substantiel du système de déclaration des opérateurs d'actifs virtuels. La loi sur les informations financières spécifiques modifiée renforce l'examen des déclarations des opérateurs d'actifs virtuels en élargissant la définition des principaux actionnaires et en précisant les motifs de refus de déclaration.
Tout d'abord, le champ d'application des principaux actionnaires soumis à l'examen de la déclaration sera élargi. Non seulement le principal actionnaire, mais aussi les actionnaires qui ont nommé la majorité des directeurs ou du PDG seront inclus en tant que principaux actionnaires. Si le principal actionnaire est une entité juridique, le principal actionnaire et le représentant de cette entité seront également soumis à l'examen.
Cela signifie que l'examen ne se limite pas à vérifier la structure actionnariale formelle des opérateurs d'actifs virtuels, mais vise également à identifier ceux qui exercent un contrôle réel ou influencent la prise de décision au stade de l'examen de la déclaration.
En particulier, le fait que le principal actionnaire soit une entité juridique et que son principal actionnaire et son représentant soient inclus dans l'examen a une signification pratique considérable. Dans les cas où la structure de contrôle des opérateurs d'actifs virtuels est complexe, il est probable que la simple soumission de la liste des actionnaires de l'opérateur ne suffira pas pour compléter l'examen de la déclaration, et des documents et explications concernant la structure de contrôle supérieure et les relations de contrôle finales seront exigés.
Par conséquent, les opérateurs préparant une déclaration ou une déclaration de modification devront vérifier non seulement la situation des actionnaires, mais aussi la structure de contrôle de l'ensemble du groupe et l'adéquation des principaux actionnaires à l'avance.
Les motifs de refus de déclaration ont également été précisés. Les opérateurs d'actifs virtuels doivent avoir un certain niveau de solidité financière et de crédibilité sociale, et des exigences d'adéquation distinctes s'appliquent aux représentants, aux dirigeants et aux principaux actionnaires.
Les opérateurs doivent avoir un ratio d'endettement inférieur à 200 % et ne doivent pas avoir eu de faits de défaillance de paiement ou d'autres violations de l'ordre de crédit au cours des trois dernières années. De plus, ils ne doivent pas avoir été classés comme des institutions financières défaillantes ou avoir un historique d'annulation de licences ou d'enregistrements en vertu des lois financières.
Les représentants et les dirigeants doivent répondre à certaines exigences d'adéquation en vertu de la loi sur la gouvernance des sociétés financières. Par conséquent, les mineurs, les personnes sous tutelle ou curatelle, les personnes déclarées en faillite et non réhabilitées, ainsi que celles ayant été condamnées pour certaines infractions pénales peuvent être considérées comme inéligibles pour le poste de dirigeant ou de représentant.
Des exigences d'adéquation distinctes s'appliquent également aux principaux actionnaires. Les principaux actionnaires d'entités juridiques nationales ne doivent pas être des principaux actionnaires d'institutions financières défaillantes ou d'institutions dont les licences ont été annulées en vertu des lois financières. Pour les entités juridiques nationales qui ne sont pas des institutions financières, le ratio d'endettement de 200 % s'applique. Les principaux actionnaires individuels nationaux doivent également répondre aux exigences d'adéquation en vertu de la loi sur la gouvernance des sociétés financières.
De plus, les opérateurs d'actifs virtuels doivent disposer de personnel et d'organisations qualifiés en matière de transactions d'actifs numériques, ainsi que d'équipements informatiques, de matériel de bureau, d'équipements de sécurité et d'équipements de secours en cas d'accident.
En outre, ils doivent établir des procédures et des méthodes appropriées pour la protection des utilisateurs et le contrôle interne des transactions d'actifs numériques.
Cela montre que le système de déclaration des opérateurs d'actifs virtuels évolue d'une simple vérification des exigences formelles vers un examen substantiel des capacités financières, humaines, matérielles et de contrôle interne, équivalentes à celles des institutions financières.
Cependant, pour les opérateurs d'actifs virtuels existants, l'application des exigences relatives au ratio d'endettement, à l'organisation, au personnel, aux équipements informatiques et au système de contrôle interne sera suspendue pendant un an. Par conséquent, les opérateurs existants devront également réorganiser leur organisation et leur système pour répondre aux nouvelles normes pendant la période de grâce.
D'autre part, avoir un antécédent de condamnation pénale pour violation des lois sur le blanchiment d'argent et les finances peut également constituer un motif de refus de déclaration. Cependant, pour les principaux actionnaires, des exceptions sont prévues si les infractions sont mineures ou si des sanctions pénales ont été imposées conformément à des dispositions de responsabilité conjointe. Cela peut être considéré comme un équilibre entre la nécessité de renforcer le système de déclaration et les effets indésirables d'une réglementation excessive.
L'un des aspects les plus directement impactés par cet amendement sur les opérations AML des opérateurs d'actifs virtuels est le renforcement de la réglementation sur les transactions de transfert d'actifs numériques. Actuellement, pour les transactions de transfert d'actifs virtuels entre opérateurs déclarés, la règle de voyage s'applique pour les transactions d'une valeur supérieure à 1 million de wons, exigeant la fourniture d'informations sur les expéditeurs et les destinataires.
Avec cet amendement, l'obligation de fournir des informations pour les transactions de transfert d'actifs numériques entre opérateurs déclarés sera élargie de l'exigence de 1 million de wons à toutes les transactions.
Ce changement a une signification qui va au-delà de la simple réduction du seuil de valeur des transactions. Le contrôle AML basé sur un seuil de valeur existant pouvait être vulnérable à l'évitement de la réglementation par des transactions répétées ou fractionnées en dessous d'un certain montant, un phénomène connu sous le nom de "transferts fractionnés".
Cet amendement vise à bloquer ce risque de manière systématique en élargissant la réglementation pour exiger que les informations sur les expéditeurs et les destinataires soient vérifiées et fournies pour les transactions de transfert entre opérateurs d'actifs virtuels, indépendamment du montant.
De plus, des obligations relatives à la collecte d'informations sont également imposées aux opérateurs d'actifs virtuels récepteurs. En cas d'absence d'informations de voyage, des mesures telles que la demande d'informations supplémentaires ou le refus de la transaction doivent être prises. Par conséquent, la règle de voyage évolue d'un système où seul l'opérateur expéditeur transmet des informations vers un système où les opérateurs expéditeurs et récepteurs collaborent pour garantir l'intégrité et l'exactitude des informations de transaction.
Pour les opérateurs, il devient crucial de garantir la stabilité du système de liaison des informations de transaction, ainsi que d'établir des procédures internes pour détecter et corriger les omissions, incohérences ou erreurs d'informations.
Un autre point clé de cet amendement est la réglementation des transferts d'actifs numériques par les opérateurs d'actifs virtuels déclarés vers des opérateurs d'actifs virtuels étrangers ou des portefeuilles personnels. Contrairement aux transactions entre opérateurs d'actifs virtuels déclarés dans le pays, les transactions avec des opérateurs d'actifs virtuels étrangers et des portefeuilles personnels présentent un risque AML relativement élevé en raison de la difficulté à vérifier l'identité de la contrepartie et la destination finale des fonds.
En particulier, le niveau de réglementation varie d'un pays à l'autre, et dans le cas des portefeuilles personnels, il n'existe pas d'opérateur centralisé, ce qui rend difficile la vérification adéquate de la contrepartie et de l'objectif de la transaction uniquement avec la règle de voyage existante. Par conséquent, cet amendement établit un système de gestion différenciée des transferts avec des bourses étrangères et des portefeuilles personnels en fonction du niveau de risque.
Les opérateurs d'actifs virtuels étrangers jugés à faible risque peuvent être autorisés à effectuer des transferts d'actifs numériques. En revanche, pour les opérateurs d'actifs virtuels étrangers à haut risque et les portefeuilles personnels, les transactions ne seront autorisées que si l'expéditeur et le destinataire sont identiques.
De plus, dans les cas jugés à haut risque, les transactions elles-mêmes peuvent être interdites, permettant ainsi de différencier la portée des transactions en fonction du niveau de risque de la contrepartie.
Ce système diffère de l'approche consistant à interdire uniformément toutes les bourses étrangères ou portefeuilles personnels. Il repose sur une approche basée sur le risque, permettant aux opérateurs d'évaluer le risque AML de la contrepartie et de décider de la possibilité et des conditions de la transaction en fonction de cette évaluation.
Ainsi, dans le cadre du système AML des opérateurs d'actifs virtuels à l'avenir, il sera essentiel de ne pas se limiter à vérifier si la contrepartie est une "bourse étrangère", mais d'évaluer divers éléments tels que le pays de réglementation de la contrepartie, la présence d'un système AML adéquat, si elle est soumise à des sanctions ou considérée comme un opérateur à haut risque, et s'il y a eu des transactions anormales dans le passé.
Cet amendement au décret montre que la réglementation des opérateurs d'actifs virtuels ne se limite plus à la question de savoir s'ils peuvent "déclarer et exercer des activités", mais évolue vers la question de savoir s'ils sont "réellement des opérateurs sains et contrôlables".
En particulier, le renforcement du système de déclaration et de la réglementation des transactions de transfert ne sont pas des systèmes distincts, mais sont interconnectés. Ils visent à permettre uniquement aux opérateurs ayant une situation financière saine et une adéquation à entrer sur le marché, et à gérer le mouvement et les transactions des actifs numériques par le biais d'un système AML solide pour les opérateurs qui y entrent.
Par conséquent, les opérateurs d'actifs virtuels existants doivent se préparer à la mise à jour de leur déclaration ou à une déclaration de modification en vérifiant d'abord leur structure de contrôle et l'adéquation de leurs principaux actionnaires. Si le principal actionnaire est une entité juridique, le principal actionnaire et le représentant de l'entité supérieure peuvent également être soumis à l'examen, ce qui nécessite une évaluation de l'adéquation au niveau du groupe.
Il est également nécessaire de vérifier à l'avance la solidité financière, y compris le ratio d'endettement, et d'examiner la nécessité d'améliorations de la structure financière pendant la période de grâce. En particulier, étant donné que certains éléments, tels que les dépôts des utilisateurs, sont exclus du calcul du ratio d'endettement, il est important de réexaminer les documents financiers selon les critères d'application réels.
Des changements seront également inévitables en ce qui concerne l'organisation, le personnel et le contrôle interne. Il est nécessaire de vérifier si le personnel responsable de l'AML, ainsi que les fonctions d'exploitation de la bourse, de protection des informations, de systèmes informatiques, de réponse aux incidents et de protection des utilisateurs, sont correctement séparés et établis. Le système de contrôle interne ne doit pas seulement exister sur papier, mais doit également pouvoir être prouvé comme fonctionnant dans la pratique.
En particulier, le système d'évaluation des risques pour les transactions avec des bourses étrangères et des portefeuilles personnels sera un enjeu clé pour répondre à cet amendement. Les opérateurs doivent établir un système qui attribue des niveaux de risque à chaque contrepartie et applique différemment les conditions de transaction et les procédures de vérification supplémentaires en fonction de ces niveaux de risque.
Pour les transactions à haut risque, il est nécessaire d'établir des critères internes clairs permettant de restreindre ou de refuser les transactions, et en cas de détection de transactions suspectes, celles-ci doivent pouvoir être liées aux procédures AML existantes telles que les STR.
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